第一章 总 则

    第一条 为加强和规范学院总务管理，提高资产使用效益，优化资源配置，保证学院教学、科研、办公等物品的及时供应，使学院总务步入规范化、科学化管理轨道，结合我院实际情况，特制定三门峡社会管理职业学院总务工作制度（以下简称制度）。

第二条 本制度适用于本院教职工。

第二章 固定资产管理制度

第三条 固定资产划分标准和分类

（一）固定资产划分标准

凡单位价值在1000元以上、专用设备要求价值在1500元以上，使用期限一年以上的房屋及构建物；专用设备；通用设备；文物和陈列品；图书、档案；家具、用具、装具及动植物等设施设备可列为固定资产；单位价值不足1000元但使用期限较长，再使用中保持原状态不变的批量产品亦作为固定资产管理；图书、音像资料等不受起点限制，一律作为固定资产管理。

（二）固定资产分类

学院的固定资产分为土地及房屋和建筑物、通用设备、专用设备、文物和陈列品、图书档案、家具用具装具及动植物六大类。

第四条 固定资产管理

学院各类办公家具统一由学院按有关规定配置，由总务处登记入账。

固定资产管理原则：统一领导，统一采购，全员管理，合理调配，物尽其用。

第五条 固定资产购置、审批、验收及入账

（一）购置

固定资产的购置按照申报程序。由各部门申报所需购置的固定资产名称、规格型号、数量等，填写《三门峡社会管理职业学院 三门峡技师学院公务支出事项审批单》，行政教辅部门2千元以下由部门负责人直接审批，大于2千元小于等于2万元同时需主管院领导审批，大于2万元小于等于5万元同时需主管财务院领导审批，5万元以上提请学院党委会研究审批。教学系部3千元以下部门负责人直接审批，大于3千元小于等于2万元同时需主管教学院领导审批，大于2万元小于等于5万元同时需主管财务院领导审批，5万元以上提请学院党委会研究审批。由领导审批同意后交由总务处进行统一采购。

（二）验收

所有购置的固定资产，在办理手续前，总务处和使用部门共同组织验收入库。由固定资产管理人员填写入库单(一式三联，总务处留存两份，附发票一份)，固定资产管理人员验收签字后，方能列入固定资产台帐。

（三）学院对固定资产实行（卡片）管理。

卡片填写与粘贴。总务处按固定资产账目统一打印固定资产卡片，固定资产卡片统一贴在该固定资产正面的明显处。

第六条 固定资产的内部调整、使用及维修

（一）固定资产的内部调整，由调出部门或个人填写《三门峡社会管理职业学院 三门峡技师学院固定资产内部调拨单》（见附件1），按程序办理审批手续后，送调入部门或个人签字，交到总务处存档。

（二）固定资产借用，因工作需要配备给个人使用的固定资产，由使用人填写《三门峡社会管理职业学院 三门峡技师学院固定资产借用单》（见附件2），严格履行领用和交还手续，借用的固定资产按期归还，确保其完整无损。

（三）借用学院固定资产的教职工，在发生人事变动时，如退休、调离等，应办理固定资产交还手续，经总务处签字确认后，方予办理其他相关手续。

（四）对长期闲置不用的固定资产，总务处根据需要进行调拨。

（五）房屋的维修与改造应按照学院制定的计划进行。

（六）专用设备、一般设备的维修，能自行修理的都要自行修理，不能自行修理的，由部门提出申请，经主管领导批准后维修。

（七）其他固定资产的维修，由总务处提出申请，按程序审批。

第七条 固定资产的报损、报废、处置

固定资产的处理（报废、报损、丢失、积压、拆除、调出等），执行三门峡市财政局的有关规定，并严格履行有关审批手续。

（一）固定资产处置审批程序

部门保管使用的固定资产，由部门提出申请，填写《三门峡社会管理职业学院 三门峡技师学院固定资产报废申请表》，上报相关部门审批。

（二）固定资产报废处置条件

查看有关固定资产报废条件，超过使用年限，鉴定继续使用失去经济价值的；严重毁损、无修复价值或无法修复的；其他固定资产失去使用价值的。

第八条 固定资产管理员管好学院的资产，掌握资产的数量、品种、分布情况，做好回收、调配工作；建立和管理好资产各类账册。做好资产的入库验收工作，严格固定资产领用制度和签字手续；对资产的管理落实到人，实行分级管理。对库存资产的管理做到“三勤”，即勤检查、勤整理、勤保养；经常深入到处室、班级检查清理校产的使用情况，完成学院和科室安排的其他临时性工作。

第三章 便于携带式学院贵重财产的使用及管理制度

第九条 便于携带式学院贵重财产的界定

便于携带式学院贵重财产主要是指：收录机、录相机、无人机、投影仪、摄相机、照相机、笔记本电脑、移动硬盘及其辅属设备等。

第十条 所有权属

上述资产属学院固定资产，满足使用条件的部门或个人有使用权和保管权，无拥有权。

第十一条 使用权限

由使用部门或个人提出申请，经学院领导同意后，方可办理借用手续。工作完成，及时归还。

第十二条 管理要求

（一）总务处要及时准确地对学院资产进行登记入册。

（二）总务处要定期对保管的学院资产进行核查，做到账账相符、账实相符，发现问题及时处理并上报。

第十三条 使用及保管

（一）所借财物，要妥善保存，备加爱护，一旦学院需要，应及时归还。若调离、退休、离休必须交还所借的学院财产。

（二）使用者发现质量问题时要及时和总务处联系，按要求及时维修或更换。

（三）学院资产仅供符合条件的部门或个人使用，不得转借，因转借发生问题时，由转借人负责。

（四）学院资产发生丢失或严重损坏情况，由使用者承担全部责任（因不可抗拒的自然灾害造成的情况除外）。

（五）学院资产仅用于本校的教育教学及管理工作，不得用于其它方面，更严禁用于违法违规、不健康、不道德类活动。

（六）个人使用的学院资产由个人保管，部门使用的学院资产由部门负责人保管。

第四章 零星物资采购制度

第十四条 零星物资采购具体要求

（一）物资设备零星采购指的是单批价值5万元以下的物资采购。包括办公用品、办公家具等。

（二）总务处负责学院零星物资的采购保管等工作。

第十五条 零星物资报批采购程序

（一）申报部门按要求填写《三门峡社会管理学院公务支出事项审批单》。

（二）行政教辅部门2千元以下由部门负责人直接审批，大于2千元小于等于2万元同时需主管院领导审批，大于2万元小于等于5万元同时需主管财务院领导审批，5万元以上提请学院党委会研究审批。价值在 2000 元以上1万以下的零星物资采购由部门提出申请，填写《三门峡社会管理职业学院公务支出事项审批单》经申请部门主管院长同意，报主管财务院长审批。

（三）教学系部3千元以下部门负责人直接审批，大于3千元小于等于2万元同时需主管教学院领导审批，大于2万元小于等于5万元同时需主管财务院领导审批，5万元以上提请学院党委会研究审批。

按程序审批，并由学院党委会议的会议纪要。

第十六条 零星物品采购过程

(一）采购工作要科学、合理，增强透明度。采购前应充分做好市场调查，掌握欲购物品的性能、价格及附加优惠条件。努力达到货真价实，物美价廉，就近采购。

（二）为了保证采购资金合规合理的使用，学院每年对办公用品、办公家具进行2-3次的市场调查、询价，制定出最合规合理的采购计划，报学院审批。

（三）每次采购不得少于3人，其中：总务处2人，使用部门1人。

（四）在采购过程中，坚持先批发后零售，本着节约的原则力求做到少花钱多办事，坚持货比三家，票据规范。

（五）对采购物品价格在1000元以下的需使用公务卡进行结算，采购物品价格在1000元以上的需转账进行结算。

（六）物资采购后，清点验收，并办理入库手续及登记入账。

第十七条 零星物品采购纪律

（一）参与物品采购的工作人员，不准损害学院利益，徇私舞弊，为对方谋取不正当利益；不准收取供应商任何名目的“中介费”、“好处费”；不准在供应商处报销任何费用。

（二）物品采购过程中发生的“折扣”、“让利”等款项，应首先用于降低采购价格，确属难以用于降低采购价格的，一律上缴学院财务管理。

第五章 仓库保管制度

第十八条 认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，库内陈列整齐，做到易取、防潮、防鼠、防火防盗，库内禁止吸烟点火，谢绝闲人杂谈，了解灭火器功能，并会操作。　

第十九条 负责全校物资的收、发、存工作。要严格根据已审批的申购单按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。

　　第二十条 验收后的物资，按类别，固定位置进行、摆放，注意留好通道，做到整齐，美观。

　　第二十一条 严格审核领用手续是否齐全，严格验证审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。

　　第二十二条 对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关部门尽早领用。

　　第二十三条 物品出库和入库要及时登记造帐，结出余额，以便随时查核。

　　第二十四条 做到入帐及时，当日单据当日清理。

　　第二十五条 做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数量。

第六章 办公用品保管制度

第二十六条  负责学院办公用品、维修材料的发放工作。

1、 根据办公用品的性质，将办公用品分为消耗品和管理品。一是消耗品即备课本、听课本、笔记本、签字笔、材料纸、铅笔、信笺、信封、打印纸、复印纸、复写纸、印刷品、刀片、墨水、胶水、胶带、钉书针、大头针、曲别针、夹子、图钉、修正液、橡皮、名片、账册、卷宗、档案袋(盒)、标签、电池、印泥(油)、奖品等。 二是管理品即文件夹、文具盒、剪刀、钉书机、打孔机、打码机、直尺、计算器、验钞机、电话机、传真机、复印机、影碟机、录音机、饮水机、电风扇、电脑软硬件及外设、扫描仪、投影仪、计算机网络、音响、话筒、办公桌椅、文件柜、档案柜、沙发、茶几等。

2、学院办公用品的采购坚持“计划、适用、透明”的原则，办公用品采购按零星物资采购流程进行。

3、物品购回后，由总务处根据《三门峡社会管理职业学院公务支出事项审批单》及原始凭证，办理登记、验收、入库及领用手续。

4、办公用品管理：总务处建立和登记办公用品台账，做好办公用品的购置、发放和库存管理。定期或不定期盘点，查对台账与实物，保证账实相符。防止办公用品受潮、虫蛀、损坏或丢失。根据办公用品的消耗或领用情况，确定和保持合理的库存种类和数量，减少货品积压，保障正常使用。

第七章 附 则

第二十七条 本办法未尽事宜，有相关规定的，按相关规定执行，没有相关规定的，由学院总务部门负责解释